Vos questions

Comment encoder des tantièmes (ou dividendes) fixes ?

Comment encoder la TVA initiale pour une société existante ?

Comment encoder les réserves de liquidation dans HannaH?

Comment encoder une exonération de dividendes ?

Comment HannaH gère-t-il les DNA ?

Comment modifier ou encoder un DNA ?

Optimalisation des intérêts notionnels...

SPRL-S Comment affecter 25% du bénéfice ?

TVA - Restitution mensuelle...

Vous voulez financer vos versements anticipés


Les réponses

Comment encoder des tantièmes (ou dividendes) fixes ?

HannaH permet la distribution de dividendes sur base d'un pourcentage du résultat, mais il est possible  d'encoder des montants de tantièmes ou de dividendes fixes. Pour cela, deux étapes :


  • dans l'écran "Autres charges" (DONNEES), ajoutez une ligne avec le montant des tantièmes ou dividendes à payer (jouez éventuellement avec la fréquence, annuelle ou ponctuelle, et le délai de paiement) ;
  • dans l'écran "Opérations diverses" (ACCUEIL), ajoutez une ligne et passez l'écriture 'Autres charges d'exploitation' à 'aff. rés. à reporter' avec le même montant précédé d'un signe moins.

Vous ne devez pas modifier l'écran de données "Affectation des bénéfices"(ACCUEIL), 100% pour le résultat à reporter.

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Comment encoder la TVA initiale pour une société existante ?

Le solde TVA de votre balance peut être encodé dans l'écran "TVA" de la partie 'ACCUEIL'. C'est également dans cet écran que vous indiquez si vous êtes assujetti mensuellement ou trimestriellement et si vous avez droit ou non à une restitution mensuelle ou trimestrielle de l'état.

TVA - ACCEUIL HannaH

Si vos prévisions commencent au milieu d'un trimestre, vous pouvez encoder dans cet écran et le solde TVA du trimestre en précédent (va si nécessaire engendrer des acomptes) et la TVA due ou à récupérer pour les mois écoulés du trimestre en cours.

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Comment encoder les réserves de liquidation dans HannaH?

Dans HannaH, il n’y a pas un écran spécifique pour les réserves de liquidation mais l'encodage peut se faire de la façon suivante :

Année 1 - Constitution de la réserve

  • Retirer la mise en réserve (dans Autres réserves) de la ‘Part du résultat à reporter’ via l’écran « Affectation du résultat »
  • Prévoir les 10% d’impôt supplémentaires (= cotisation distincte) via une augmentation du tarif de base dans l’écran “Taux et VA” (ACCUEIL) : remplacer les 20,4% par [20,4% + (le pourcentage du bénéfice qu’on souhaite affecter à la réserve de liquidation) * 7,96%].

Le taux d’imposition s’élèvera à 28,36% (= 20,4%+100%*7,96%) pour une réserve de liquidation de 100%.

Année 5 - Distribution de la réserve de liquidation:

  • Prévoir une charge via l’écran « Autres charges »
  • Déduire la Réserve de liquidation des Autres réserves via l’écran « Opération diverse », en diminuant les postes ‘CdR VIII. Charges exceptionnelles’ et ‘ P IV.B/C/D.Autres réserves’.
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Comment encoder une exonération de dividendes ?

Dans certains cas, comme par exemple un holding, les dividendes perçus sont exonérés d'impôts. Les dividendes sont encodés dans les écrans 'Autres produits' des DONNEES.


La partie exonérée est encodée dans la ligne 'Exonérations et déductions diverses' de l'écran "Base imposable".

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Comment HannaH gère-t-il les DNA ?

Dans l'écran de données "Base imposable" (Fiscalité - ACCUEIL), vous retrouvez:

  • Le montant de DNA (Dépenses Non Admises), calculé automatiquement (suivant écrans de données) selon le pourcentage attribué pour chacune de vos charges et investissements dans la colonne 'DNA' des sous-écrans de Données.
  • Le montant encodé manuellement

Calcul de l'impôt HannaH


Ce montant des DNA est repris dans l'écran des Prévisions "Calcul de l'impôt" (Comptes de résultats - PREVISIONS), qui démarre de la base imposable comptable (poste IX du compte de résultats) pour arriver à la base imposable fiscale (selon tous les redressements fiscaux dont les DNA) pour enfin calculer l'impôt.

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Comment modifier ou encoder un DNA ?

Certaines DNA sont déjà insérées par défaut dans HannaH. Pour pouvoir modifier le % de DNA, vous devez activer les détails (jumelle) dans l’onglet « données » et cliquer sur la ligne en question. Vous pouvez ainsi modifier la DNA dans le volet qui vient de s’ouvrir.



Remarque : votre volet peut être caché par le volet de présentation ou de commentaire. Il vous suffit dans ce cas de cliquer sur l’onglet concernée

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Optimalisation des intérêts notionnels...

Dans l'écran de données "Base imposable" (ACCUEIL), vous trouverez une section consacrée aux intérêts notionnels. Le taux pré-encodé pour le calcul automatique est le taux dont bénéficient les PME (majoration de 0,737%). Comme défini à l'article 15 du Code des Sociétés, les PME sont les entreprises qui dépassent au maximum 1 des critères suivants (ou 100 travailleurs) : un chiffre d’affaires de 7.300.000 €, un total du bilan de 3.650.000 € ou 50 travailleurs).

Vous pouvez encore modifier manuellement le calcul des intérêts notionnels via cet écran (en ajoutant ou soustrayant un montant), ou tout simplement l'annuler en fixant le taux à 0. Selon les paramètres et montants encodés, l'écran "Calcul de l'impôt" dans les Comptes annuels (PREVISIONS) vous donnera le calcul clair des intérêts notionnels.

Intérets notionnels - HannaH

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SPRL-S Comment affecter 25% du bénéfice ?

Il suffit d'indiquer dans l'écran "Signalétique" que vous êtes en  SPRL-S. HannaH va automatiquement affecter 25% du bénéfice à la réserve légale, jusqu'à ce que le capital et réserves atteignent 18.550€.


Forme juridique - HannaH

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TVA - Restitution mensuelle...

Jusqu'à présent, seules certaines entreprises exportatrices pouvaient demander une récupération mensuelle de la TVA. En raison de la crise économique et financière, le gouvernement a pris la décision d'étendre cette mesure à d'autres entreprises (cf. AR du 10 février 2009).

HannaH peut être facilement paramétré dans ce sens, via l'écran "TVA - Restitution par l'état" dans l'onglet ACCUEIL, en demandant simplement une 'restitution mensuelle par l'Etat'.

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Vous voulez financer vos versements anticipés

Vous souhaiter financer vos versements anticipés

Dans l'écran "Taux et VA" ('ACCUEIL - Fiscalité'),

Vous remplacez le calcul automatique par un encodage manuel en sélectionnant 'NON' pour le 'calcul automatique en %'. Ainsi vous pouvez prévoir le montant total du financement, 10.000 dans notre exemple, lors du 1er versement anticipé.


Verserments anticipés_ HannaH

Dans l'écran "Créances et dettes ",

vous encodez tous les éléments du financement des versements anticipés.


Remboursement échelonnés 423_HannaH

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