Vos questions

* Vidéo - La consolidation

Comment encoder les réserves de liquidation dans HannaH?

Comment HannaH traite les prélèvements de l'exploitant ?

Comment modifier la valeur des stocks dans les comptes prévisionnels ?

Comment prévoir une distribution de dividendes fixes chaque année dans HannaH ?

L'actif net est inférieur à la moitié du capital

Ma trésorerie diminue alors que mon activité est en croissance?

Que signifie le message 'Déséquilibre bilantaire'?

Un montant introduit dans les comptes de régularisation peut-il être modifié ?


Les réponses

* Vidéo - La consolidation

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Comment encoder les réserves de liquidation dans HannaH?

Dans HannaH, il n’y a pas un écran spécifique pour les réserves de liquidation mais l'encodage peut se faire de la façon suivante :

Année 1 - Constitution de la réserve

  • Retirer la mise en réserve (dans Autres réserves) de la ‘Part du résultat à reporter’ via l’écran « Affectation du résultat »
  • Prévoir les 10% d’impôt supplémentaires (= cotisation distincte) via une augmentation du tarif de base dans l’écran “Taux et VA” (ACCUEIL) : remplacer les 20,4% par [20,4% + (le pourcentage du bénéfice qu’on souhaite affecter à la réserve de liquidation) * 7,96%].

Le taux d’imposition s’élèvera à 28,36% (= 20,4%+100%*7,96%) pour une réserve de liquidation de 100%.

Année 5 - Distribution de la réserve de liquidation:

  • Prévoir une charge via l’écran « Autres charges »
  • Déduire la Réserve de liquidation des Autres réserves via l’écran « Opération diverse », en diminuant les postes ‘CdR VIII. Charges exceptionnelles’ et ‘ P IV.B/C/D.Autres réserves’.
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Comment HannaH traite les prélèvements de l'exploitant ?

Dans les comptes de résultats, les prélèvements n'apparaissent pas puisqu'ils font partie du bénéfice.

En trésorerie (générale), la ligne 'Dividendes et prélèvements' reprend les montants mensuellement décaissés.


Prélèvement de l'exploitant-HannaH


Dans les bilans, les prélèvements sont repris au passif dans le champs 'B/C/D Autres réserves(-)' au niveau des capitaux propres.Prélèvement de l'exploitant 2_HannaH

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Comment modifier la valeur des stocks dans les comptes prévisionnels ?

Dans les résultats, les stocks sont évalués à leur valeur d'acquisition.


Lors d'une réduction de valeur, la valeur du 'Stock' dans le Bilan-Actif doit diminuer d'un certain montant. En contrepartie, la rubrique 'II.A Approvisionnements et marchandises' du "Comptes des résultats" doit être diminuée du même montant.


Dans HannaH, le plus simple est de travailler avec l'écran "Opérations diverses" (ACCUEIL - Divers) et de prévoir un transfert entre les postes 'VI. Stocks et commandes en cours' de l'Actif et 'II.A. Approvisionnements et marchandises' du Compte de Résultats.Modification valeur des stocks


Le signe 'moins' devant les 10.000 indique que le 'Poste de référence' sera diminué de ce montant.


Pour rappel, les opérations encodées dans l'écran "Opérations diverses" n'ont aucun impact sur la trésorerie et modifient  uniquement les Bilans et le Compte de résultats.

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Comment prévoir une distribution de dividendes fixes chaque année dans HannaH ?

Via l'écran "Affectation des bénéfices" vous pouvez prévoir une distribution de bénéfices, mais seulement sous la forme d'un pourcentage. Pour encoder un dividende fixe, vous devez travailler comme suit:

  1. Dans l'écran "Autres charges" (START), vous ajoutez une ligne avec le dividende annuel à distribuer (fréquence 'annuelle' et éventuellement un 'délai de paiement' pour veiller à ce qu'il soit payé l'année comptable suivante).
  2.  Dans l'écran "Opérations diverses" (ACCUEIL), vous ajoutez une ligne avec le même montant (précédé du signe moins !) sur plusieurs années comptables (par ex. de l'exerc.1 à l'excerc.5), cela du poste de référence 'CdR II.G/H. Autres charges d'exploitation' au poste à balancer 'Aff. Résultat à reporter'.
  3. Vous laissez l'écran "Affectation des bénéfices" (ACCUEIL) inchangé (100% du bénéfice est reporté).
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L'actif net est inférieur à la moitié du capital

Lorsque vous demandez l'affichage des prévisions, le message suivant peut apparaître :


Cependant, il n'a aucune influence sur les calculs de HannaH et ne vous empêche pas de continuer à travailler dans votre projet.

 L'objectif est de vous avertir que dans les années futures, mais pas nécessairement dans les deux hypothèses, l'actif net est insuffisant. Lisez toujours le message jusqu'au bout pour connaître l'année et le type d'hypothèse concernés.


Dans notre exemple, la situation est critique pour les 2 premières années dans l'hypothèse optimiste (hypothèse de base).


Remarque : Sachez que HannaH considère que le 'Capital social' est égal au 'Capital souscrit'.

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Ma trésorerie diminue alors que mon activité est en croissance?

"Je viens de faire un plan financier pour un indépendant et je ne comprends pas pourquoi sa trésorerie diminue alors que son activité est en croissance"


Le résultat augmente chaque année mais c'est également le cas pour les prélèvements de l'indépendant !


Dans l'écran "Prélèvements de l'exploitant" un prélèvement automatique de 100% était prévu. Cela signifie que la totalité du résultat après impôts était prélevé mensuellement.


Vous pouvez  diminuer ce pourcentage ou encore prévoir un prélèvement manuel.

Dans le cas d'un prélèvement manuel, modifiez le montant et la fréquence souhaitée ainsi que les éventuelles variations (augmentations ou diminutions).


Ce même phénomène pourrait se présenter pour une entreprises quand la totalité du bénéfice est annuellement distribuée sous forme de dividendes.

Prélèvement de l'exploitant HannaH

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Que signifie le message 'Déséquilibre bilantaire'?

Normalement après que vous ayez équilibré votre bilan de départ, HannaH génère automatiquement les bilans prévisionnels. Le message d'erreur 'Déséquilibre bilantaire' indique qu'une anomalie a été détectée.


Message 'Déséquilibre bilantaire'


La première chose à faire est d'analyser l'importance du déséquilibre.


A cette fin, :

  • vous répondez 'NON' au message d'erreur
  • vous allez dans l'écran "Prévisions - Tableau de synthèse" détecter la différence entre l'Actif et le Passif

Une petite différence est généralement due à une erreur d'arrondi. Vous pouvez demander au programme d'ajuster les résultats et continuer à travailler dans votre dossier.


Une différence importante peut être causée par une erreur dans HannaH. Il est donc préférable d'envoyer votre dossier (uniquement le fichier .hdx) à ID-Soft (support@idsoft.be).


Ce message d'erreur est en quelque sorte un gage du bon fonctionnement de HannaH!

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Un montant introduit dans les comptes de régularisation peut-il être modifié ?

Prenons l'exemple d'un bilan de départ où figure un montant de 132.000 au passif, dans les 'comptes de régularisation'. Comment peut-on s'assurer que ce montant n'apparaîtra plus dans le prochain bilan ?


Cela peut facilement être résolu via l'écran de données "Opérations diverses". Dans la première année comptable, vous sélectionnez le compte de régularisation (PX. Compte de régularisation) comme 'Poste de référence' et une autre rubrique comme 'Poste à balancer'. Dans la colonne 'montant', vous indiquez de quel montant le 'Poste de référence' doit augmenter ou diminuer. Dans notre exemple, vous encoderez donc -132.000, pour ramener le compte de régularisation à 0. Enfin, vous pouvez insérer un petit commentaire dans la dernière colonne de telle sorte que vous vous rappeliez cette manipulation ultérieurement.


Opération diverses - HannaH

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